La reciente Sesión del Cabildo del MuniAgs tuvo origen de la participación del Regidor del PRI Netzahualcóyotl Ventura Anaya, quién señaló observaciones de la Cuenta Pública del mes de diciembre del 2018 (Primera parte)
- Durante el año 2018 se obtuvieron ingresos presupuestales por 3,727.9 millones de pesos, los que sin incluir los remanentes de ejercicios anteriores se obtuvieron 3,316.5 millones de pesos, los que comparándolos con los ingresos estimados inicialmente para el año 2018 representan un incremento del 8%, pero comparándolos con los estimados a recibir en el año 2019, los ingresos 2019 representan un -1%, de los ingresos reales recibidos en 2018, considerando el total de ingresos presupuestales en 2019 se espera recibir un 12% menos que el total disponible en 2018, lo anterior de conformidad con el siguiente detalle:
Los ingresos propios representaron 1,102.8 millones de pesos un 16% más que los estimados inicialmente para 2018, y un 10% de los ingresos obtenidos en 2017 por un total de 999 millones de pesos.
Los ingresos propios estimados en 2019 son un 6.4% inferiores, que los reales obtenidos en 2018, lo que nos confirma una errónea y preocupante estimación de ingresos propios, como se podrá observar en el cuadro anterior, se estimaron los ingresos por Impuestos en un -5%, Derechos en un -2%, Productos -56%, Aprovechamientos -27%. Situación que fue mencionada dentro de los comentarios a la propuesta de Ley de Ingresos 2019.
En el año 2018, se obtuvieron 2,212.7 millones de pesos de ingresos federales, un 4% más que los ingresos estimados inicialmente para el año 2018, y los ingresos federales estimados para el año 2019 representan solamente un 1% adicional a los ingresos obtenidos al cierre de 2018, sin considerar los remanentes de ejercicios anteriores.
La cantidad que por concepto de participaciones y aportaciones federales se estima recibir para 2019, prácticamente es la misma cantidad que las que se obtuvieron al cierre de 2018.
SOLICITUD: Que se informe que medidas se implementarán ante una estimada baja de ingresos, propios y federales así como al ya no contar con los importantes remanentes utilizados en el año 2018 por 411.5 millones de pesos y un presupuesto deficitario en diversas partidas presupuestales.
- En la Ley de Ingresos y en el Presupuesto de Egresos del Municipio para el ejercicio 2018, se autorizaron 3,069.2 millones de pesos, como ingresos estimados y presupuesto a ejercer.
En el mes de DICIEMBRE se tuvieron ampliaciones a los Ingresos y al Presupuesto de Egresos del Municipio por 36.6 millones de pesos y se tuvo en 2018 una ampliación presupuestal acumulada de 658.7 millones de pesos, para un presupuesto modificado al mes de DICIEMBRE de 3,727.9 millones de pesos, conformidad con el siguiente detalle:
Los ingresos adicionales del mes de diciembre de 2018, por un total de 36.6 millones de pesos, en la Cuenta Pública del mes de diciembre no se informó cual fue el destino de los mismos.
SOLICITUD: Que se informe en que conceptos y partidas y dependencias, se amplió el presupuesto en el mes de diciembre de 2018 por 36.6 millones de pesos.
- En el año 2018 de un total de ingresos presupuestales disponibles por 3,727.9 millones de pesos, solamente se tuvieron egresos devengados por 3,649.5 millones de pesos, se pagaron 3,598.1 millones de pesos, quedando pendientes de pago como ADEFAS 51.4 millones de pesos y se tuvo un subejercicio de 78.5 millones de pesos.
El Presupuesto Aprobado en 2019 representa un 10% menos que el Presupuesto Devengado en 2018.
Lo que a simple vista se ve que se tiene un presupuesto deficitario en comparación al presupuesto devengado en 2018, y sin considerar partidas específicas deficitarias del presupuesto 2019. Lo anterior de conformidad con el siguiente detalle:
El presupuesto aprobado para el año 2019 en comparación con el presupuesto devengado en 2018, es deficitario como a continuación se señala:
Solo el capítulo de Servicios Personales presenta un incremento del 7%.
Los siguientes rubros presentan disminuciones como Materiales y Suministros una disminución del -4%, Servicios Generales un -26%, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas -18%, Bienes Muebles e Inmuebles -49%, Inversión Pública -42%.
SOLICITUD:
- Cuál es la estrategia planeada para 2019 a fin de dar suficiencia presupuestal a las partidas deficitarias y necesarias para la operación del municipio como inversión pública, mantenimiento de vehículos, combustibles y lubricantes, entre otras que se analizarán más adelante en los siguientes puntos.
- Que se informe respecto del ejercicio del rubro de servicios personales a cuanto ascendieron los ahorros que se generarían en el año 2017 y 2018 y en cuales dependencias municipales, ya que el resultado final al cierre del ejercicio 2018 fue un 8% más de lo devengado en 2017, y el presupuesto estimado 2019 representa un 21% del presupuesto devengado al cierre del ejercicio 2016, anterior a la actual administración municipal, y uno de los compromisos de esta administración, era la disminución del gasto corriente en especial en servicios personales, y como se puede observar esto no fue logrado como ya se ha mencionado en diversas ocasiones al observar que se han ocupado más plazas que las autorizadas en los presupuestos 2017 y 2018.
El devengado en el capítulo de servicios personales de 2015 al presupuesto 2019 se resume en el cuadro siguiente:
- En el Informe de Avance de Gestión Financiera del Municipio en la página número 1, en el cuadro de justificación de la diferencia en el apartado de egresos por un importe de 78.5 millones de pesos, y que corresponde al Subejercicio resultante del año 2018, se menciona que se contempla pagar la deuda pública contraída por administraciones anteriores, en el siguiente ejercicio fiscal.
El saldo de la deuda pública al cierre del ejercicio 2018 es por 74.6 millones de pesos, menos los fondos de reservas por 4.1 millones de pesos, se tiene un saldo neto de la deuda de 70.5 millones de pesos (página 13).
Como ya es conocimiento de todos, en el mes de enero de 2019, se pagó la deuda pública del Municipio a las instituciones bancarias Banobras y Bancomer, y en los medios de comunicación se ha realizado una campaña publicitaria respecto de esta acción y que el municipio se convierte en el tercer municipio del país en hacerlo.
Por otro lado y como también es conocimiento de todos, se autorizó el “Proyecto de Eficiencia Energética del Municipio de Aguascalientes”, que consiste en el desarrollo de infraestructura para la generación de energía eléctrica hasta por un máximo de 1,400 millones de pesos, a través de la IP, el contrato será por 30 años, a partir de la puesta en marcha del proyecto.
La fuente y mecanismo de pago serán las participaciones federales presentes y futuras que sean necesarias, derivadas del Fondo General de Participaciones y que no excedan los porcentajes establecidos, pudiendo afectarse adicionalmente ingresos propios presentes y futuros como garantía y/o fuente de pago, como el Derecho de Alumbrado Público.
SOLICITUD: Se informe y confirme que el compromiso de pago que se va adquirir en el Contrato de Asociación Público Privada hasta por 1400 millones de pesos, no limita futuros endeudamientos o requerimientos financieros del Municipio de las próximas 10 administraciones municipales, también en proyectos tan importantes o que originen beneficios a la ciudadanía como este proyecto de generación de energía, porque ésta obligación y compromiso de los próximo 30 años, para quedar garantizada con participaciones federales queda registrada como deuda en el Registro Público Único de Financiamientos y Obligaciones de Entidades Federativas y Municipios de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, y por lo tanto limita la capacidad de endeudamiento de las subsecuentes 10 administraciones municipales, ya que quedan registrados estas obligaciones financieras en primer lugar de garantía de participaciones federales, al haberse liquidado las obligaciones contraídas por anteriores administraciones.
- El Ejercicio del Presupuesto 2018 por Dependencia, aprobado 2019, 2018, modificado 2018, devengado 2018, pagado 2018, las ADEFAS y SUBEJERCICIO por Dependencia es como a continuación se detalla:
- Como se puede observar en el cuadro anterior el Presupuesto Aprobado en 2019, es un 10% inferior que el presupuesto devengado en 2018, las dependencias que más disminución de presupuesto tienen para 2019 en comparación con el devengado 2018, son: la Secretaría de Obras Públicas con un -37%, la Secretaría de Desarrollo Social con un -34%, Secretaría de Economía con un -26%, CCAPAMA con un -5%, IMAC con un -19%, IMMA con -7%, Secretaría de Seguridad Pública -5%.
- Las dependencias que tienen incremento en el Presupuesto 2019 en comparación con el presupuesto devengado en 2018 son: H. Ayuntamiento con un 18%, Coordinación de Delegaciones 12%, Coordinación de Transparencia 10%, IMJUVA 10%, Secretaría de Medio Ambiente 6%, Secretaría de Servicios Públicos 4%.
- Las dependencias que tuvieron mayor subejercicio en 2018, son la Secretaría de Obras Públicas con un monto de 33.6 millones de pesos, de las que en Inversión Pública se tuvo un subejercicio de 30.9 millones de pesos, en la Secretaría de Finanzas se tuvo un subejercicio por 18.2 millones de pesos, pero correspondió a provisiones no ejercidas por 12.5 millones de pesos, amortización de deuda pública por 4.7 millones de pesos y ADEFAS no pagadas por 730 mil pesos.
- La Secretaría de Desarrollo Urbano tuvo un subejercicio muy importante de 6.4 millones de pesos, la Secretaría de Servicios Públicos de 4.1 millones de pesos, la Secretaría de Seguridad Pública tuvo un subejercicio de 1.7 millones de pesos, y el H. Ayuntamiento de 2.9 millones de pesos, entre otros.
- Las dependencias que tuvieron mayores ADEFAS (Adeudos por pagar en 2019) son Secretaría de Servicios Públicos con 15.8 millones de pesos, Secretaría de Obras Públicas 8.4 millones de pesos, Desarrollo Social 8.1, Secretaría de Administración 4.6 millones de pesos.
- Los remanentes totales aplicados presupuestalmente en el ejercicio 2018 , representaron 411.5 millones de pesos de los cuales 331.2 corresponden a ingresos propios y 80.3 a convenios federales, de conformidad con el siguiente detalle:
| REMANENTES 2018 | |
| RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (ADEFAS) | $ 93,768,381 |
| RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (REMANENTES 2017) | 203,946,129 |
| REMANENTES EJERCICIO 2014 | 17,417,078 |
| REMANENTES EJERCICIO 2015 | 16,065,188 |
| TOTAL REMANENTES DE INGRESOS PROPIOS | $ 331,196,776 |
| REMANENTE DE CONVENIOS FEDERALES | 80,265,641 |
| TOTAL REMANENTES 2018 | $ 411,462,417 |
Los REMANENTES o SUBEJERCICIO obtenido al cierre del ejercicio 2018 y que se aplicarán presupuestalmente en 2019, fueron por la cantidad de 78.4 millones de pesos, y por concepto de Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) se tienen un total de 51.4 millones de pesos.
| TOTAL INGRESOS PRESUPUESTALES 2018 (INCLUYE REMANENTES POR 411.5 MILLONES DE PESOS) | $ 3,727,946,461 |
| TOTAL DE EGRESOS DEVENGADO | $ 3,649,485,259 |
| TOTAL DE EGRESOS PAGADO | $ 3,598,091,994 |
| TOTAL ADEFAS (SE DEBERÁN PAGAR EN 2019) | $ 51,393,265 |
| TOTAL REMANENTES 2018 A EJERCER EN 2019 | $ 78,461,202 |
Las ADEFAS y los REMANENTES 2018 a ejercer en 2019 se generaron en los siguientes conceptos de gasto:
| CONCEPTO | ADEFAS 2018 | SUBEJERCICIO 2018 | SUBEJERCICIO % DEL TOTAL |
| SERVICIOS PERSONALES | $ 4,968,516 | $ 4,104,998 | 5% |
| MATERIALES Y SUMINISTROS | 8,007,254 | 5,168,937 | 7% |
| SERVICIOS GENERALES | 17,221,132 | 9,676,218 | 12% |
| TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS | 4,384,435 | 8,841,786 | 11% |
| BIENES MUEBLES E INMUEBLES E INTANGIBLES | 6,574,733 | 785,305 | 1% |
| INVERSIÓN PÚBLICA | 10,090,188 | 30,940,461 | 39% |
| INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES | – | 13,489,910 | 17% |
| DEUDA PÚBLICA | 147,010 | 4,723,667 | 6% |
| ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES (ADEFAS) | – | 729,917 | 1% |
| TOTAL | $ 51,393,269 | $ 78,461,202 | 100% |
Del total del subejercicio que corresponderán a los remanentes 2018, el 39% correspondió a Inversión Pública, el 17% al saldo sin aplicar de las Provisiones para Contingencias, el 12% a Servicios Generales, el 11% a Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, 7% a Materiales y Suministros.
SOLICITUD:
- Se informe las razones de este subejercicio en especial en inversión pública por casi 31 millones de pesos, y se presente al H. Cabildo la Propuesta de inversión de este subejercicio para 2019, considerando que se tienen en el presupuesto 2019 partidas deficitarias muy importantes.
- Se informen los conceptos, proveedores y montos de las partidas pendientes de pago por 51.4 millones de pesos.
- Respecto de los adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) por 93.8 millones de pesos, al mes de diciembre de 2018, solamente se pagaron 93 millones de pesos quedando pendiente de pagar 730 mil de pesos (página 37). Por lo que se solicita se informe a que proveedores, conceptos y las razones por las que se quedaron pendientes de pago después de transcurrido más de un año de la contratación de los servicios.
- En las Notas a los Estados Financieros (página 26) se informa que se pagaron $14’995,557.98 por concepto DE ANTICIPO DEL PAGO DE UN BIEN INMUEBLE, por lo que aún no está reconocido como bien por Desarrollo Urbano, pero en el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos/Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto) (página 37), en el rubro de BIENES INMUEBLES se tienen como egresos devengado 13.5 millones de pesos y no 14´995,557.98.
SOLICITUD: Que se informe si este bien inmueble corresponde al del terreno adquirido para el Proyecto del Centro de Atención Municipal, para el que se adquirieron terrenos por 13.5 millones de pesos, ¿Cuál es el avance de este proyecto del Centro de Atención Municipal? ¿O a qué bien inmueble o proyecto corresponde este anticipo otorgado por 15 millones de pesos?
- Analizando en el ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS POR CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO, CAPÍTULO Y CONCEPTO (página 36), en el Concepto de materiales y Suministros, COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS, el presupuesto inicial 2018 para este rubro fue de 3 millones de pesos, el presupuesto devengado a diciembre de 2018 fue por 259.1 millones de pesos, lo que representó un incremento en esta partida de un 34% y se tuvo un subejercicio de 1.4 millones de pesos.
El presupuesto asignado en 2019 es por 204.2 millones de pesos, un 21% menos que el presupuesto devengado en 2018.
Realizando un análisis más a detalle de las 2 dependencias que consumen más combustible en el municipio se presenta la siguiente información:
- La Secretaría de Servicios Públicos en el año 2017 devengó 78.1 millones de pesos y en 2018 devengó 116.6 millones de pesos, un 50% más de la partida inicialmente autorizada. Y el presupuesto asignado en 2019 es un 26% inferior al devengado en 2018.
- La Secretaría de Seguridad Pública y Tránsito Municipal, en el año 2017 devengó 93.2 millones de pesos y en 2018 devengó 111.2 millones de pesos, un 21% más de la partida inicialmente autorizada. Y el presupuesto asignado en 2019 es un 12% inferior al devengado en 2018.
- Las demás dependencias Municipales, en el año 2017 devengaron 21.5 millones de pesos y en 2018 devengaron 31.3 millones de pesos un 33% más del presupuesto inicialmente autorizado. Y el presupuesto asignado en 2019 es un 36% inferior al devengado en 2018.
SOLICITUD:
- Que se justifique los incrementos realizados tan importantes en esta partida presupuestal, en especial en la Secretaría de Servicios Públicos en un 50%, importe que representó un incremento de 38.8 millones de pesos, y el incremento en la Secretaría de Seguridad Pública representó un incremento del 21%, importe que representó un incremento de 19.2 millones de pesos.
- Se informe si el presupuesto asignado en 2019 por 204.2 millones de pesos, es deficitario en comparación con lo devengado en 2018 por 259.1 millones de pesos, ya que representan 55 millones de pesos inferiores a lo devengado en 2018.
- Respecto del Concepto de SERVICIOS GENERALES, SERVICIOS DE INSTALACIÓN, REPARACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN, donde el presupuesto inicial 2018 para este rubro fue de 98.5 millones de pesos, el presupuesto modificado a diciembre fue de 114.6 millones de pesos y el presupuesto devengado fue de 114.2 millones de pesos (página 36).
En un análisis del ejercicio de esta partida se observa que lo devengado en 2016 por este concepto fue de 130.8 millones de pesos, comparada con el presupuesto devengado en 2018 de 114.6 millones de pesos, lo que representa un 13% menos que lo ejercido en 2016.
El presupuesto asignado en 2019 para esta partida fue de 70.4 millones de pesos un 38% menos que lo devengado en 2018, pero lo más sorprendente es que es un 46% inferior a los devengado en el ejercicio 2016.
Realizando un análisis más amplio del presupuesto inicial y devengado 2018 y devengados 2016 y 2017 de las dependencias, se observan inconsistencias, como se muestra a continuación:
- Como se puede observar la Secretaría de Servicios Públicos en 2016 ejerció en esta partida presupuestal 75.7 millones de pesos, en 2017 se ejercieron 35 millones, 40 millones menos que el año 2016, y en 2018 se devengaron 49.4 millones de pesos un 19% más que el presupuesto inicialmente autorizado pero también 26 millones menos que lo ejercido en 2016 y el presupuesto asignado en 2019 es un 38% menos que el devengado en 2018 y también 35 millones menos que lo ejercido en 2016.
Por lo que es muy importante se revise, justifique y aclare el ejercicio de estos importantes recursos.
- En la Secretaría de Seguridad Pública en el año 2018 se devengaron 50.2 millones de pesos, un 42% superior de la partida inicialmente asignada, pero el presupuesto aprobado en 2019 por 26.8 millones de pesos, es un 47% inferior que lo devengado en 2018 y también inferior en un 32% de lo ejercido en 2016.
- En el resto de las dependencias Municipales a diferencia de las otras dos dependencias en el año 2018 ejerció 14.7 millones de pesos, un 32% menos que el presupuesto inicialmente asignado, pero este presupuesto en inferior en un 7% que el ejercido en 2016, y el presupuesto 2019 también es inferior en un 11% del presupuesto devengado en 2018.
SOLICITUD:
- En la Secretaría de Servicios Públicos se deben revisar, justificar y aclarar la inconsistencia en el ejercicio de estos recursos. Revisar el importe asignado en 2019 por 30.6 millones de pesos, importe que representa un 60% menos que lo ejercido en 2016.
- Se justifique el incremento tan importante realizado en la Secretaría de Seguridad Pública de un 42% en relación con el aprobado en 2018, y el presupuesto autorizado en 2019 por 26.8 millones de pesos es un 47% inferior al devengado en 2018.
- Se informe si el presupuesto asignado en 2019 por 70.4 millones de pesos, es deficitario en comparación con lo devengado en 2018 por 114.2 millones de pesos, ya que representan 44 millones de pesos inferiores a lo devengado en 2018.
- En el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos/Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto) (página 36), en el rubro de SERVICIOS DE COMUNICACIÓN SOCIAL Y PUBLICIDAD se autorizó un presupuesto de 88.4 millones de pesos, y al mes de DICIEMBRE se tiene un incremento acumulado de 22.8 millones de pesos, para un presupuesto total devengado y pagado de 111.2 millones de pesos. El incremento de esta partida representó en 2018 un 26% del presupuesto inicialmente autorizado.
El Presupuesto devengado 2015 en esta partida fue de 82.3 millones de pesos, en 2016 fue de 87 millones de pesos, el presupuesto 2017 fue de 108.5 millones de pesos, lo que representó un incremento del 40% de la partida inicial autorizada.
El presupuesto aprobado para 2019 fue de 82 millones de pesos lo que representa una disminución del 26% en relación con el presupuesto devengado en 2018, por lo que es de suponerse que una parte importante de los remanentes 2018, se destinarán a esta partida presupuestal.
SOLICITUD:
- Justificar el presupuesto devengado en esta partida presupuestal y los incrementos realizados en un 26% del presupuesto inicialmente autorizado en 2018.
- Se informe si el presupuesto asignado en 2019 por 82 millones de pesos, es deficitario en comparación con lo devengado en 2018 y 2017 por un importe aproximado de 29 millones de pesos.
- En el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos/Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto) (página 36), en el rubro de SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS, TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS se autorizó un presupuesto de 34.9 millones de pesos, y en 2018 se incrementó en 16.2 millones de pesos, para un presupuesto modificado de 51.1 millones de pesos, de los cuáles se devengaron solamente 44.8 millones y se pagaron 40.6 millones de pesos, teniendo un subejercicio o remanente en esta partida de 6.2 millones de pesos.
Como se podrá observar, también en este rubro se tuvieron ADEFAS por 4.2 millones de pesos, y el presupuesto aprobado 2019 en esta partida es un 34% menor que la devengado en 2018.
SOLICITUD:
- Justificar los incrementos presupuestales realizados a esta partida y para qué proyectos se presupuestaron ya que al cierre del año, se tuvo subejercicio importante por 6.2 millones de pesos, así como, se quedaron pendientes de pagar (ADEFAS) 4.2 millones de pesos.
- Informar cuáles son los proveedores, concepto de servicio y monto pendiente de liquidar por 4.2 millones de pesos.
- Se informe si el presupuesto asignado en 2019 por 29.5 millones de pesos, es deficitario aproximadamente en 15 millones de pesos, en comparación con lo devengado en 2018 por 44.8 millones de pesos y en 2017 por 40.6 millones de pesos.
- En el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos/Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto) (página 36), en el rubro de SERVICIOS OFICIALES se autorizó un presupuesto para el año 2018 de 28.4 millones de pesos, y al cierre del ejercicio se tuvo un incremento de 23 millones de pesos, para un presupuesto devengado de 51.3 millones de pesos.
El incremento de esta partida representó un incremento del 81% del presupuesto inicialmente autorizado.
El presupuesto devengado de esta partida en el año 2017, fue de 28.2 millones de pesos y en el año 2016 de 14.9 millones de pesos.
Los conceptos y partidas que integran los Servicios Oficiales son los Gastos de ceremonial, Gastos de orden social y cultural, Congresos y convenciones, Exposiciones y Gastos de representación
SOLICITUD:
- Justificar los incrementos presupuestales realizados a esta partida por 23 millones de pesos, que representan un 82% más que lo devengado en esta partida en 2017.
- Los adeudos de esta partida que se quedaron pendientes de pagar (ADEFAS) al cierre del ejercicio por 1.6 millones de pesos, se solicita se informe cuáles son los proveedores, concepto de servicio y monto pendiente de liquidar de cada uno.
- Se informe si el presupuesto asignado en 2019 por 26.5 millones de pesos, es deficitario en 25 millones de pesos, en comparación con lo devengado en 2018 por 51.4 millones de pesos.
- En el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos/Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto) (página 36), en el rubro de AYUDAS SOCIALES se autorizó un presupuesto inicial de 159 millones de pesos, se tuvo un incremento de 56.9 millones de pesos, y un presupuesto devengado de 215.8 millones de pesos lo que representó un incremento del 36%.
En el año 2017 se ejerció un total de 157.3 millones de pesos, el presupuesto devengado en 2018 representa un incremento del 37% en relación con lo ejercido en 2017. El presupuesto asignado en 2019 es un 30% inferior que lo devengado en 2018.
SOLICITUD:
- Justificar los incrementos presupuestales realizados a esta partida por 56.9 millones de pesos.
- Los adeudos de esta partida que se quedaron pendientes de pagar (ADEFAS) al cierre del ejercicio por 3.6 millones de pesos, se solicita se informe cuáles son los proveedores, concepto de servicio y monto pendiente de liquidar de cada uno.
- Se informe si el presupuesto asignado en 2019 por 151.8 millones de pesos, es deficitario en 64 millones de pesos, comparación con lo devengado en 2018 por 215.9 millones de pesos.
- En relación a la partida de Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales (página 37), en el ejercicio 2018 se asignaron presupuestalmente 86.7 millones de pesos, de las que al mes de diciembre se asignaron presupuestalmente a partidas específicas 73.2 millones de pesos, quedando como subejercicio 13.5 millones de pesos.
El presupuesto asignado en 2019 para estas provisiones es de 42.9 millones de pesos.
En el informe de distribución de provisiones que se incluye en la Cuenta Pública (página 29) se relaciona una serie de partidas distribuidas que suman un total de 48.7 millones de pesos, sin que se incluya en el informe la sumatoria total.
SOLICITUD:
- Informar la distribución por partida del total de 73.2 millones de pesos asignados presupuestalmente en el ejercicio 2018, ya que en el informe presentado solamente se encuentra un total de 48.7 millones de pesos, quedando pendientes de informar 24.5 millones de pesos.
- En el informe presentado se incluye la asignación de $2’040,000 a la partida 3391 Servicios Profesionales Especializados y a la partida 3312 Honorarios Personas Morales por 950 mil pesos. Por lo que se solicita la justificación de estas asignaciones.
- Como se ha comentado en las observaciones de meses anteriores, dentro de las Inversiones Financieras a Largo Plazo se encuentran el Fideicomiso de Inversión y Administración para el Desarrollo y Promoción Industrial, y no se han ejercido los recursos desde 2016 por 3.4 millones de pesos y al mes de diciembre se observa un saldo de 4.7 millones de pesos (página 11).
SOLICITUD: Informar las razones por las que no se han utilizado los recursos del Fideicomiso de Inversión y Administración para el Desarrollo y Promoción Industrial por un importe inicial en la presente administración de 3.4 millones de pesos, y con saldo disponible al mes de diciembre de 2018 por 4.7 millones de pesos.
- Respecto de los ingresos por recursos federales recibidos en 2018, se SOLICITA se informe los montos, conceptos y programas que corresponden a los recursos que fueron reintegrados a la TESORERIA DE LA FEDERACIÓN el pasado mes de enero de 2019.
- Dentro de la Información Adicional a la Cuenta Pública, en la correspondiente al Programa Directo Municipal (páginas 3-11), se tuvo en 2018 un presupuesto asignado para obra pública por la cantidad de 258 millones de pesos y un presupuesto autorizado de 255 millones de pesos, por lo que al cierre del ejercicio no se asignó a una obra específica un monto de 3 millones de pesos, de este importe se devengaron a diciembre de 2018, 255.1 millones de pesos.
SOLICITUD: Justificar porque no se autorizaron la totalidad de los recursos a una obra específica.
- Dentro de la Información Adicional a la Cuenta Pública, dentro del Programa Directo Municipal (página 3), se tiene las obras número 3, 5, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 220, 232, 238, que tienen inconsistencias en el porcentaje del avance físico y financiero, como ejemplo:
- Obra 21 presenta un devengado de 21.7 millones de pesos, y presenta un avance financiero de 0% y físico de 77%.
- Obra 25 con un devengado de 26.4 millones de pesos presenta un avance financiero del 100% y físico del 62%.
SOLICITUD: Justificar y aclarar estas inconsistencias o error en el reporte.
Leave a Reply